※本記事はプロモーション（広告）を含みます。
「新NISAって、結局いくらまで非課税で投資できるの？」
「年間240万円って聞いたけど、トータルでどうなるの？」
新NISAでは、年間の投資上限額と生涯の非課税総額がはっきり決まっています。
しかし、つみたて投資枠と成長投資枠を併用できる仕組みや、「枠が復活しない」使い切りルールなど、初めての方には少しわかりづらい点もあります。
この記事では、制度全体の設計として非課税で使える総額1,800万円の内訳や、年間の投資上限、実際にどう積み上がっていくのかまで丁寧に解説します。
全体像をつかむことで、「今、自分はいくらまで非課税で投資できるのか？」が見えてきます。
非課税総額とは？新NISAの全体設計を整理しよう
新NISAでは、制度全体として「非課税で投資できる金額の上限（＝非課税総額）」が決まっています。
この非課税総額は、つみたて投資枠と成長投資枠の2つを合わせて最大1,800万円。その内訳は以下のようになっています：
この2つを合計した金額＝「非課税で保有できる総資産の上限」が1,800万円というわけです。
年間の投資上限とは別に考える
新NISAでは、非課税総額とは別に、毎年どこまで投資できるかという「年間の投資上限」も定められています。
- つみたて投資枠：年120万円まで
- 成長投資枠：年240万円まで
つまり、1年あたり最大360万円まで非課税で投資可能ですが、それを数年にわたって積み上げ、最終的に非課税保有資産が1,800万円を超えたら新規投資はできなくなるという仕組みです。
非課税総額は「保有資産ベース」でカウントされる
ここで大事なのは、非課税総額は「買った金額の合計」ではなく「保有している資産の時価評価額」で管理される点です。
たとえば：
- つみたて投資枠で400万円分を購入 → 値上がりして500万円に → 非課税資産500万円としてカウント
- 成長投資枠で900万円分を購入 → 値下がりして800万円 → 非課税資産800万円としてカウント
このように、時価で判定される＝価格変動によって余力が変わることがある点に注意しましょう。
次のパートでは、年間投資上限と非課税総額の関係を図解付きで整理していきます。
年間の投資上限と非課税枠の内訳
非課税総額は最終的に「最大1,800万円まで」と決まっていますが、いきなりその金額を一括で投資できるわけではありません。
新NISAには「年間の投資上限」が別に設定されており、毎年その範囲内で積み上げていく形になります。
✔ 年間の投資上限（2024年〜）
- つみたて投資枠：年120万円まで
- 成長投資枠：年240万円まで
つまり、1年間に最大360万円を非課税で投資可能です。
この投資を何年も続けていき、非課税で保有する資産の時価が合計1,800万円に到達した時点で、新規の非課税投資はストップされます。
ポイント整理
- 非課税枠は「毎年360万円まで積立可能」
- それを数年かけて最大1,800万円まで積み上げていく
- 投資した後は売却しない限り枠を占有し続ける（＝復活しない）
非課税投資の積み上げイメージ
シュミレーションなどは実際とは異なります、あくまでイメージとして参考にしてください。
「つみたて600万＋成長1,200万」どう積み上がる？
新NISAの非課税総額は、つみたて投資枠：最大600万円と、成長投資枠：最大1,200万円を合わせた合計1,800万円までです。
ではこの非課税枠は、どのように積み上がっていくのか？
ここでは3つの典型的なパターンでシミュレーションしてみましょう。
✔ パターン①：つみたて投資枠のみを利用（慎重派）
- 毎月5万円（年間60万円）ずつ投資
- 10年間で非課税保有額：約600万円
→ つみたて枠600万円に到達。成長投資枠は未使用。
✔ パターン②：つみたて＋成長枠を満額活用（最速フル活用）
- つみたて投資枠：年間120万円
- 成長投資枠：年間240万円
- 合計：年間360万円 × 5年間
→ 最短5年で非課税資産1,800万円に到達
（価格変動により前後するが、おおよその目安）
✔ パターン③：成長投資枠メインで活用（ETF派など）
- つみたて枠：月1万円 × 12ヶ月 ＝年12万円
- 成長枠：年間180万円程度で買付
- 毎年合計：192万円
→ 約9〜10年で非課税1,800万円に到達
ポイント
- どちらを優先してもOK（つみたて・成長は自由に配分可能）
- 生活資金に応じてペースを調整してよい
- 満額使わなくても制度の恩恵は受けられる
非課税枠は「1円も余さず使い切らないと損」というものではありません。
むしろ、無理せずコツコツ積み上げることこそ、制度を活かすコツです。
次のパートでは、こうした「積み上げ型の非課税枠」に対してよくある誤解や注意点を整理していきます。
売却しても枠は戻らない？非課税枠の消費ルール
新NISAの非課税枠は「使い切り型」です。つまり、一度使った枠は売却しても戻ってきません。
たとえば、成長投資枠で年間240万円分の株式を購入した場合、その年の枠はすべて使い切られたことになります。
たとえ年内に売却しても、「もう一度240万円分買う」といった再利用はできません。
旧NISAとの違い：「ロールオーバー」がなくなった
旧NISAでは、5年後に非課税期間が終わった投資商品を、新たなNISA枠に「移し替える（ロールオーバー）」ことができました。
しかし、新NISAではロールオーバー制度は廃止非課税保有期間が無期限
よくある誤解：「売ればまた買える」はNG
投資初心者によくあるのが、
「とりあえず買って、値上がったら売って、また買えばいいんじゃない？」
という考え方です。
ですが、非課税枠は“買った時点”で消費されるので、何回売買しても年間枠は増えません。売買回数が増えるほど、結果的に枠を早く消耗してしまうことになります。
注意点まとめ
- 非課税枠は年間上限（つみたて：120万／成長：240万）まで
- 買った時点で枠を消費。売っても戻らない
- 無計画な短期売買は枠のムダ遣いに
- 長期保有・積立前提で戦略を立てることが重要
次のパートでは、非課税制度を活かすための「新NISAのメリット」と、よくある疑問に対するFAQを一緒に見ていきます。
新NISAのメリットとは？よくある疑問も一緒に解決
ここでは新NISAの3大メリットを整理しつつ、よくある疑問にもまとめて答えます。
新NISA 3つの主なメリット
| メリット | 内容 |
|---|---|
| ① 非課税の期間が無期限 | 売却しない限りずっと非課税で保有できる。長期投資に最適。 |
| ② 年間投資枠が拡大 | つみたて120万円＋成長240万円で、年間最大360万円まで非課税。 |
| ③ 併用可能・自由度が高い | つみたてと成長投資枠を同時に利用OK。自分のスタイルに合わせやすい。 |
特に期間無制限と自由な枠配分は、旧NISAよりも大きな進化です。
よくある疑問（FAQ）
Q1. 投資信託やETFを売ったら、また枠は使えますか？
A. いいえ、使えません。売却しても非課税枠は戻りません。
Q2. NISA口座は複数作れますか？
A. NISA口座は1人1口座（1金融機関）までです。ただし、年単位で金融機関の変更は可能です。
Q3. 損した場合でも税金がかからないんですか？
A. はい。利益が出なければ当然ながら税金はかかりません。
ただし、損失を他の口座と通算・繰越できない点には注意が必要です。
Q4. 何に投資すればいいか分かりません…
A. 初心者はまず「つみたて投資枠」で始めるのがおすすめです。
信託報酬が低いインデックスファンドや、NISA対象のETFから検討するとよいでしょう。
新NISAは「一気に利益を狙う」制度ではなく、じっくり育てていく資産形成の仕組みです。
無理なく、自分のペースで、制度を活かす方法を探していきましょう。
まとめ：非課税1,800万円を「無理なく使い切る」ために
新NISAは、最大1,800万円まで非課税で投資できる制度ですが、「満額使う」ことを目的にしないことが大切です。
少額からでも、自分のペースで資産形成を始めることで、将来に向けて有利な土台が築けます。
今回のポイントを振り返る
- 新NISAは「つみたて600万円」「成長1,200万円」の合計で最大1,800万円まで非課税
- 非課税枠は「売却しても戻らない」「一度使ったら消費される」
- 非課税期間は無期限で、長期保有に最適
- メリットを活かすには「使い切る」より「続ける」ことが重要
非課税1,800万円という数字に圧倒される必要はありません。
むしろ、「使いきれなくても大丈夫」という前提で、自分の生活と将来に合った投資スタイルを見つけることが、新NISAの正しい使い方です。
次に読みたい関連記事
制度を理解した今こそ、どの投資枠を使い、どの証券会社で始めるかを考えるタイミングです。
次は、それぞれの枠の特徴や選び方を具体的に見ていきましょう。
※NISAの申し込みは各証券会社の公式サイトから行えます。最終的な判断・取引については、必ずご自身で公式情報を確認の上、ご判断ください。
【免責事項】
当サイトに掲載している情報は、可能な限り正確な内容を掲載するよう努めておりますが、正確性・安全性・最新性を保証するものではありません。本記事の情報を利用したことによって生じたいかなる損害についても、当サイトでは一切の責任を負いかねますのでご了承ください。投資は元本保証ではありません。最終的な判断はご自身の責任で行い、必ず公式サイトの情報をご確認のうえご判断ください。
